发生了销售退回，购买方已经认证专票并跨月了，方开了负数发票后要怎么入账呢？需要把之前开的正数发票和负数发票放到一起入账吗？

Luck Fairy 追问

2018-07-13 19:00

那到时粘贴凭证只用粘贴这张负数发票，另一张正数发票不用放到一起是吗？

江老师 解答

2018-07-13 19:27

不用放在一起，但可以放在前后两张凭证进行账务处理。这样查找方便些

Luck Fairy 追问

2018-07-13 19:35

正数发票是5月开的。负数发票是7月开的。也可以这样放吗？

江老师 解答

2018-07-13 19:37

正数发票在5月进行账务处理，负数发票在7月进行账务处理，因为开具发票必须在当月进行账务处理。