酒店住宿行业，开的预付卡0税率的增值税普票，申报增值税时，在附表一中，把此销售金额填在开具其他发票列下面那一行？

酒店住宿行业，开的预付卡0税率的增值税普票，申报增值税时，在附表一中，把此销售金额填在开具其他发票列下面那一行？

答： 您好，纳税申报 持卡方充值时，售卡方也是预收资金，不计缴增值税，售卡方向充值方开具增值税普通发票，由于没产生纳税义务，所以不填写申报表，申报时提示一窗式比对不符，需要到大厅人工比对，手工清卡。 在持卡人购买货物时，实现了销售，应计税，但不能再开发票了。因此销售方在未开具发票栏次进行申报。

请问老师，酒店住宿行业，开的预付卡0税率的增值税普票，申报增值税时，把此销售金额填在开具其他发票列下面那一行？

答： 您好，是第14行吧，麻烦您截图看看，谢谢。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

10月有开预付卡销售8000.0税率的800，本月未开票收入0税率的还有5000.申报增值税的时候，附表一里一般计税开具发票那里只有有税率的数据，在最下面倒数第二行写着四栏免税，开具发票列显示80800，问题一，针对上述情况，我是不是得把四栏免税那里开具其他发票列填800.未开票列填5000.然后再减免表里加一行蔬菜免税，金额填5800（开具0税率的免税票金额加上未开票免税），这样对吗？不对该怎么填问题二，开预付卡销售税控会比对不通过吗？需要去税局清卡吗？之前问12366是这样说

答： 第一个对的 第二个会的 需要去税务局清卡