借 ：制造费用-物耗 4653.8 应交税费-应交增值税-进项税额 744.6贷：银行存款 5398.4 以上分录对吗？

默默 追问

2018-07-15 16:02

4月份支付了货  当时分录做了借：固定资产-暂估  7000    贷：银行存款7000，现在收到发票了怎么做？

邹老师 解答

2018-07-15 16:03

你好，你4月份是支付了款项，没有取得发票？

默默 追问

2018-07-15 16:04

是的  4月份支付了货款银行转账的，对方发票是4月开具的，当时没有寄给我们，是6份才寄给我们的

默默 追问

2018-07-15 16:06

图片是我4月份支付货款时做的分录，请教现在怎么做？

邹老师 解答

2018-07-15 16:06

你好 
4月份支付了货款银行转账  借；预付账款   贷；银行存款 
6月份取得发票 借；固定资产   应交税费（进项税额）   贷；预付账款 
4月份做预付处理，而不是做固定资产暂估到账的处理

默默 追问

2018-07-15 16:07

那现在怎么做？分录做错了？

邹老师 解答

2018-07-15 16:08

你好，是的，在你之前分录的基础上做这个分录 
借；预付账款    贷；固定资产-暂估 7000  
然后6月份  借；固定资产 应交税费（进项税额） 贷；预付账款

默默 追问

2018-07-15 16:10

好的，那什么时候做折旧呢

邹老师 解答

2018-07-15 16:11

你好，从7月份开始计提折旧

默默 追问

2018-07-15 16:13

好的，那固定资产要设二级科目吗？

邹老师 解答

2018-07-15 16:14

你好，需要根据固定资产名称设置二级明细的

默默 追问

2018-07-15 16:15

如图，是不是应该设两个？

邹老师 解答

2018-07-15 16:16

你好，软件并入喷墨绘图机成本的 
只需要设置一个明细，喷墨绘图机

默默 追问

2018-07-15 16:16

超过5000的需要折旧，那其实发票中是两个机器，并没有达到5000

默默 追问

2018-07-15 16:17

好的  明白

邹老师 解答

2018-07-15 16:17

你好，软件并入喷墨绘图机成本的 
只需要设置一个明细，喷墨绘图机 
而不是按两个固定资产入账

默默 追问

2018-07-15 16:22

之前购入的缝纫机线 我入的是物耗，那现在购入的是鸭绒（做羽绒服的），我应该入什么呢

默默 追问

2018-07-15 16:23

借：原材料-鸭绒  应交税费，应交增值税进项税额   贷：应付账款 
是这样做吗？

邹老师 解答

2018-07-15 16:26

你好，计入原材料，生产领用了计入生产成本

默默 追问

2018-07-15 16:27

好的 谢谢 感觉还是老师您回答得更好 更容易理解

邹老师 解答

2018-07-15 16:28

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

默默 追问

2018-07-15 16:29

是否有指定回答？有时发出去的问题，都是随机 感觉不能联系起来

邹老师 解答

2018-07-15 16:30

你好，可以定向提问

默默 追问

2018-07-15 16:36

好的，如图购买的彩电和冰箱是不用计提折旧的，对吗？ 
借固定资产，应交税费，应交增值税 
贷  库存现金

默默 追问

2018-07-15 16:38

应该是  借管理费用  应交税费，应交增值税  但库存现金

邹老师 解答

2018-07-15 16:38

你好，计入了固定资产就需要按规定计提折旧的

默默 追问

2018-07-15 16:39

那价值不满5000  是计管理费用吗？

邹老师 解答

2018-07-15 16:39

你好，是可以一次性计提折旧

默默 追问

2018-07-15 16:40

那这两张发票应该计什么？固定资产还是管理费用？

邹老师 解答

2018-07-15 16:41

你好，计入固定资产，然后按规定计提折旧，或一次性计提折旧