公司月底账上一直有留抵税额，但实际上已经没有库存了，销售开票的话，因为没有库存我就无法结转销售成本，假如本月再认证进项票的话，进项税和库存同时增加，下月还是同样的情况，需要说明的是，公司属于新办企业，目前试生产半年还未交纳过增值税，想问一下，这种情况是不是不合理，该如何调账？

刘老师 解答

2015-11-23 11:30

试生产半天还没未交增值税，问题不大，但要慢慢调整过来，税负做低一点，成本一点点的转，直接回复正常为目

刘老师 解答

2015-11-23 14:31

不是的，你本月销10吨，你可以结转10吨，或者比10吨多一点，因为有损耗子，只要合理就行了。