旅行社，出团有时住宿和饭费没有发票，可以到税务局代开吗？

LL 追问

2018-07-19 22:05

是的，就是农家院，家庭旅馆之类的吧，不可以到税务局代开吗

LL 追问

2018-07-19 22:06

我就是想让对方给我提供发票

邹老师 解答

2018-07-20 08:01

你好，对方给你单位提供了相应服务，是可以申请发票的

LL 追问

2018-07-20 15:15

分公司购买本月社保和公积金，分录是 借：其他应收款-个人公积金/社保 贷：其他应付款-分公司 
分公司的往来款，用社保来冲，分录怎么写啊

邹老师 解答

2018-07-20 15:16

你好 借；其他应付款——分公司   贷；其他应收款——分公司

LL 追问

2018-07-20 15:24

老师你这笔这是过渡而已吗，最后还需要借：其他应收  贷：银行存款吧？ 
还有老师那社保跟往来的金额不一样怎么办呢

邹老师 解答

2018-07-20 15:26

你好，需要之前总公司有给分公司借款才可以，然后做这个抵消分录  
不一样就会导致其他应收款会有借方或贷方余额

LL 追问

2018-07-20 15:44

老师，那最后怎么样才能让他们平呢

邹老师 解答

2018-07-20 15:46

你好，可以把多借出的收回现金，或对方多支付了，你用现金偿还

LL 追问

2018-07-20 16:37

对了老师，上次问你的软件企业即征即退的我看学堂里面的视频，有讲过，说要交企业所得税

邹老师 解答

2018-07-20 16:37

你好，即征即退是通过其他应收款核算，不涉及企业所得税缴纳的