公司就是有个场地给一咖啡店使用，我们不收租金，但是要从他的销售额提取20%的分成，收款方式就是咖啡店的全部收入进入我们公司，我们再返回80%给咖啡店。我们要怎么开发票，怎么确认收入呢？

小辰 追问

2018-07-20 14:52

那意思就是，比如销售了100万，我们就要开发票100万元，交税17万，那进项就由咖啡店开80万给我吗？

小辰 追问

2018-07-20 14:55

这样我们就是视同销售了，我们都是小规模纳税人，进项都抵不了。100万我们缴税了。他们80万也交。

耿老师 解答

2018-07-20 14:59

你好！你现在的流程就是要这样操作

小辰 追问

2018-07-20 15:00

能不能以我们只按20%确认收入，80%咖啡店确认收入。我们相当于商场，收取20%的手续费作为收入，也只开20%的手续费发票给咖啡店呢？但是100%的款是先入我们公司，月底才把80%退给他们，税务会不会看到我们收100%就认为我们要以这个数字来缴税呢？

耿老师 解答

2018-07-20 15:01

你好！收入都到你们那里存在查账风险的

小辰 追问

2018-07-20 15:03

如果我跟咖啡店签订代收协议这些，每个月把80%付咖啡店的话，注明代收货款退回，这也是不可以的吗？

耿老师 解答

2018-07-20 15:08

你好！可以，但是查账需要向税务局解释，就看税务局是否承认了