现在应交税金—应交增值税余额是零？

郭 追问

2018-07-24 10:36

请问会出现哪种情况

宋生老师 解答

2018-07-24 10:56

您好！比如你本月还没有交完税，下个月才交，自然就有余额了。

郭 追问

2018-07-24 11:14

不是，我们每个月不是把应交税金-应交增值税—转出未交增值税，转去未交增值税吗？那余额也应该是0吧

宋生老师 解答

2018-07-24 11:16

你好！但是应交税费-应交增值税-销项税额这些都是有余额的

郭 追问

2018-07-24 11:21

这个我知道，我说的是，二级科目应交税金～应交增值税的余额是零

宋生老师 解答

2018-07-24 11:25

您好！因为他下面有三级科目。如果三级科目不为0，二级科目不可能为0

郭 追问

2018-07-24 15:05

因为三级科目全部加起来就是0，而且不是做完所有凭证之后，就转去二级科目的未交增值税，导致应交增值税就是0？所以我想问应交税金～应交增值税是不是余额都是0

宋生老师 解答

2018-07-24 15:06

你好！你这个进项与销项，他肯定都结转了的。不然不会出现这种情况。

郭 追问

2018-07-25 10:01

就是销项-进项-减免税=转出未交增值税，就把这个差异余额转去应交税金-未交增值税。是不是每个月底都要这样结转？

宋生老师 解答

2018-07-25 10:09

你好！是的。就是这样。

郭 追问

2018-07-25 10:22

如果进项比销项多了，就不用结转？还有应交税金-应交增值税-已交税金和转出多交增值税一般都不会涉及到？

宋生老师 解答

2018-07-25 10:24

你好！是的。就是这个意思