那之前是摊销，7月再改为入当月费用，这样除了说会计核算不一致外，没什么其它影响了吧？

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-07-25 18:04

实际情况如果是这样呢，实际情况就是一个月受益的就入一个月，要摊销的就摊销，这样也没什么问题啊

邹老师 解答

2018-07-25 18:06

你好，实际情况就是一个月受益的就入一个月，要摊销的就摊销这样才是符合规定的 
之前你提到的 7月再改为入当月费用（一次性计入）这样是不符合账务处理规定的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-07-25 18:09

我不是这个意思，难道是我没表达清楚，我的意思是说以前已经记入长期待摊的不改，新发生的就直接记入费用，

邹老师 解答

2018-07-25 18:12

你好，举个例子吧 
比如充值10万，计入预付账款10 
5月份消费2万，计入费用2万 
6月份没有消费，不需要计入费用 
7月份消费1万，计入费用1万 
消费多少计入多少

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-07-25 19:04

想问一下备注那里写了2017年10月但是发票日期开的是2018年4月。那我可以直接做费用吗

邹老师 解答

2018-07-25 19:04

你好，是2018年4月份开具的发票，但是这个费用应当属于2017年10月份一个月？

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-07-25 19:07

就是实际发生时间是2017年，但是发票开具日期是2018年

邹老师 解答

2018-07-25 19:16

你好，这种情况通过以前年度损益调整一次性核算的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-07-25 23:23

不是吧

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-07-25 23:26

但是2017年都没有做费用阿

邹老师 解答

2018-07-26 08:18

你好，没有做的费用涉及跨年，所以一次性计入以前年度损益调整科目核算的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-07-26 11:04

还调整以前年度，2017年汇算清缴都完了

邹老师 解答

2018-07-26 11:09

你好，是的，这个属于以前年度的费用，而不是18年，就需要通过以前年度损益调整核算的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-07-26 11:46

电商平台有很多费用发票开回来，如果只是用到一部份，还有很多没有抵扣放在那里有没有什么问题的？

邹老师 解答

2018-07-26 11:47

你好，没有抵扣完的结转以后月份抵扣就是了

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-07-26 11:47

那可以先全部开回来是吗，如果一直都不抵扣呢？

邹老师 解答

2018-07-26 11:49

你好，可以开回来，也可以等到你需要认证的时候开过来 
不抵扣你可以不认证那么多