一般纳税人的建安企业，上个月结转工程施工合同成本的材料我多结转了几万块钱进主营业务成本，该怎么冲回啊。。

吉吉 追问

2018-07-26 16:10

可是我的主营业务成本已经结转到了上个月的本年利润中了。。怎么办呢

邹老师 解答

2018-07-26 16:11

你好，这次结转刚好相反 
借；工程施工    贷；主营业务成本 
借主营业务成本  贷；本年利润

吉吉 追问

2018-07-26 16:12

做反分录即可吧  不需要再红字了吧

邹老师 解答

2018-07-26 16:13

你好 
可以是相反分录，金额正数 
也可以是相同分录，金额负数

吉吉 追问

2018-07-26 16:14

好的 感谢老师。。

邹老师 解答

2018-07-26 16:16

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢