我司是小规模咨询服务业的企业，本月有其他业务收入，那么那些可以确认为其他业务成本呢？要结转其他业务成本要分别怎么做分录呢？

芙蓉 追问

2018-07-27 14:26

我司类似于经销商和中介。我们的主营业务收入是服务费和佣金收入，但是在平时的业务中每完成一笔单子业务都会从中抽取一部分金额，作为营业外收入，这笔业务的收入都是本月发生，次月或者是次次月才会给业务员。在本月要怎么找相应的主营业务成本呢？

邹老师 解答

2018-07-27 14:27

你好，你可以把相关人员的工资计入成本

芙蓉 追问

2018-07-27 14:30

请问具体的要怎样做分录呢？

邹老师 解答

2018-07-27 14:31

你好  
借；劳务成本   贷；应付职工薪酬 
借；主营业务成本  贷；劳务成本

芙蓉 追问

2018-07-27 15:08

但是我们有的单子都是本月确定收入了，次月或者是次次月才会把其他业务收入结算给业务员的

邹老师 解答

2018-07-27 15:09

你好，你这个只是计提，之后次月或者是次次月才会把其他业务收入结算给业务员的时候做支付出来就是了

芙蓉 追问

2018-07-27 15:13

嗯嗯  好的

邹老师 解答

2018-07-27 15:13

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

芙蓉 追问

2018-07-27 15:33

好的老师，再请问一下，是不是本月计提，等到支付工资的时候相应的才结转成本。

邹老师 解答

2018-07-27 15:35

你好，是取得收入就结转成本 
支付只是做支付分录，不影响成本的

芙蓉 追问

2018-07-27 15:42

好的好的，非常感谢

邹老师 解答

2018-07-27 15:42

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

芙蓉 追问

2018-07-27 15:43

邹老师很专业很有耐心，所有的问题都一一耐心讲解 。

邹老师 解答

2018-07-27 15:44

谢谢你对我回复问题的肯定