那我申报表是价税分离申报的呀

王雁鸣老师 解答

2018-07-31 22:12

您好，是的，申报表是价税分离申报的，没错，但是账上的免税收入可以不做价税分离的。如果您想做价税分离处理，也是可以的。但是我的经验来看，没必要价税分离的。

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-07-31 22:14

这样的话，报表和申报表的收入就不吻合了？

王雁鸣老师 解答

2018-07-31 22:17

您好，是的，确实存在这个问题的，但是我公司是农业企业，免增值税的，一直也没有价税分离处理的。

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-08-01 07:19

我的单位是卫生部门下的社区诊所

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-08-01 07:21

所以是服务与药品综合业务，那我原来价税分离的是不是都要调整成不分离收入，申报表上为价税分离，3%的征收率

王雁鸣老师 解答

2018-08-01 08:40

您好，以前的就不需要调整了，建议从2019年1月起，想调整的话，再调整处理就行了。

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-08-02 12:42

老师那我这行业，增值税免税，那企业所得税与水利基金是不是免税了。

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-08-02 12:45

如果到19年年初开始改变做账全额入收入，那我今年的报表收入和纳税申报表收入一样，还有个营业外收入项目金额，这在申报财务报表的时候可以吗

王雁鸣老师 解答

2018-08-02 14:08

您好，增值税是免的，企业所得税，水利基金是不免的。可以的。

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-08-02 17:18

那我选择什么会计制度，科目设置哪些

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-08-02 17:20

我现有的软件选择的是小企业会计准则，这合适企业账套吗

王雁鸣老师 解答

2018-08-02 17:20

您好，选择行政事业单位会计制度就行，按这个制度规定设置科目即可。 
http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201711/t20171109_2746877.html

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-08-02 17:21

是诊所卫生院不是选择民非企业管理制度吗

王雁鸣老师 解答

2018-08-02 17:24

您好，属于事业单位吧？如果不是事业单位的话，那就选择民非企业会计制度吧。