送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2018-08-02 18:55

借:银行存款贷:主营业务成本

bubble 追问

2018-08-02 19:00

老师,是这样的情况,客户把钱打进来充值广告费用,我们再把钱打出去充值广告费用,平进平出,我们的盈利是通过上游公司的返点实现的   这个要怎么做账啊

袁老师 解答

2018-08-03 06:15

这个返点确认收入,借:银行存款贷:主营业务收入

bubble 追问

2018-08-03 09:47

老师,那平进平出的银行流水怎么做账呢?

袁老师 解答

2018-08-03 09:52

:银行存款贷:其他应付款

bubble 追问

2018-08-03 09:55

老师,是这样的,这个钱是收客户的,然后钱再打给上游广告公司,广告公司根据金额返点给我们,这个返点才是我们的盈利模式,如果挂其他应付款   钱不是一直挂在账上了?

袁老师 解答

2018-08-03 09:58

这个如果是返点借:银行存款贷:主营业务成本的

bubble 追问

2018-08-03 10:03

老师,您看下我这样做分录对不对,就是收客户钱分录做   借银行 贷主营业务收入,   然后钱打给上游返点公司 借主营业务成本,贷银行,最后上游返点给到我们  借银行,贷主营业务收入。

袁老师 解答

2018-08-03 10:13

这个返点冲主营业务成本的了

bubble 追问

2018-08-03 10:43

老师,再麻烦你一下啊,  可以帮我把分录完整的写一下嘛?

袁老师 解答

2018-08-03 10:59

是收客户钱分录做 借银行 贷主营业务收入, 然后钱打给上游返点公司 借主营业务成本,贷银行,最后上游返点给到我们是收客户钱分录做借:银行存款贷:主营业务成本的

bubble 追问

2018-08-03 11:01

老师,最后收上游返点是确认收入,怎么会贷主营业务成本呢?确认收入不是借主营业务收入嘛!?

袁老师 解答

2018-08-03 11:30

这个是相当于给你们优惠,减少了成本

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精选问题
  • 开具发票给天猫(消费积分和淘金币费用)怎么做分录

    借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费

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