我司从房东租了一处房子，房租付了7-10月的，发票开的也是我公司的抬头。现在把房子从8-10月份转租给本公司同一股东另一家公司，（不签协议，意思就是8-10的房租新的公司承担了），承担8-10月的房租这家公司把房租和物业都打到我公司账户。我能不开票吗，开票需要走税，能抵一下预付8-10月的款吗（或者提供给新公司分割单），原来的公司只承担7月份的。

耿老师

职称：中级会计师

2018-08-03 14:48

你好！那就冲减你们只签约人的费用

好好学追问

2018-08-03 14:55

哪怎么做账。
1、7月份的分录是：借：预付账款（7-10月费用）
                         贷：现金
     摊销7月的房租：借：管理费用（7月费用）
                            贷：预付账款

2、等新公司打8-10月的费用时：
   借：银行存款（8-10月）
         贷：其他应付款-某某公司
  冲销8-10月房租：
借：其他应付款-某某公司
      贷：预付账款（8-10月）

可以这么写分录吗，有风险吗？