老师，销售时，应交税费-销项税，进货时，应交税费-进项税，然后怎么做分录，包括最后缴纳，其中 包括当月未抵扣的，下个月抵扣，怎么做分录啊。这几二级科目导，我不会

向往 追问

2018-08-04 22:44

老师， 如果当月已经做帐，但是没有认证抵扣，下个月抵扣，是在上个月做帐时，将待抵扣转到待认证，那个月我想抵扣的时候，怎么做分录啊?

王雁鸣老师 解答

2018-08-04 22:51

您好，当月未认证的，借：库存商品，应交税费-待认证增值税，贷：现金或者银行存款等科目。下月认证时，借：应交税费-应交增值税-进项，或者应交税费-待抵扣增值税，贷：应交税费-待认证增值税。

向往 追问

2018-08-04 22:52

好的，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2018-08-04 22:53

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。