初始建账时，没有录入应付账款的初始金额。后面根据银行付款回单做了一笔 借：应付账款，此笔没有发票的，所以不能也不用做为成本处理。那我现在要怎么把这笔借：应付账款调平呢？？？？因为一直挂在资产负债表的预付账款的期末余额里。

晨希 追问

2018-08-05 15:13

老师，那转入或者冲的时候是需要制作什么单据附在记账凭证上吗？

王雁鸣老师 解答

2018-08-05 15:14

您好，可以写个说明，注明原因即可。以此做附件就行了。