1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

何老师

职称： ,注册会计师,中级会计师,税务师

2018-08-06 09:49

你好，进项转出科目在月末可以结转到未交增值税科目

左岸 追问

2018-08-06 10:06

老师  还得请教  未交增值税  这个月没有税额啊

何老师 解答

2018-08-06 10:07

没关系，未交增值税的贷方余额，是你本月需要缴纳的税款 
如果是借方余额，代表的是本月的留底税额

左岸 追问

2018-08-06 10:12

哦  那我进项税额里面还有余额呢 
老师

何老师 解答

2018-08-06 10:14

你可以把应交税费-应交增值税的科目中全部明细科目余额全部转入应交税费-未交增值税

上传图片  
相关问题讨论
你好，进项转出科目在月末可以结转到未交增值税科目
2018-08-06 09:49:35
填写在个人消费那栏里
2019-10-15 17:53:44
一、进项税额转出的分录是： 借：管理费用——招待费（或销售费用——招待费等科目） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 二、期末需要结转计入未交增值税，分录是： 1、借：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 2、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
2021-01-04 10:25:05
你好，是的，都要做转出的
2020-04-20 07:20:09
你好，是的 招待费不能抵扣要进项转出 福利费 免税项目都不能抵扣进项
2020-03-03 08:49:12
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...