建筑企业，看了前面的账了，代理 面，没有用工程施工这个科目，只有折旧记在工程施工里面，但是折旧记在工程施工里面这么长时间也没有结转到成本，一直挂着，这个怎么办？

swlnuaa 追问

2018-08-08 14:02

分不清楚的，都是混在一起的

老刘 解答

2018-08-08 14:04

那就那样处理吧！我觉的你们公司不大(因为代理记账)税务局不会关注。你以后正规处理吧

swlnuaa 追问

2018-08-08 14:05

那怎么处理？

swlnuaa 追问

2018-08-08 14:05

是直接都结转到主营业务成本吗？工程施工还有以前年度的折旧费也没有结转

老刘 解答

2018-08-08 14:06

从工程施工里转到主营业务成本

swlnuaa 追问

2018-08-08 14:18

那涉及到以前年度的也这样做吗？

老刘 解答

2018-08-08 14:20

如果涉及以前年度，金额比较大，你需要调正以前利润

swlnuaa 追问

2018-08-08 14:22

16年有一万多，17年有三万多

swlnuaa 追问

2018-08-08 14:22

老师，分录怎么做？

老刘 解答

2018-08-08 14:24

借：未分配利润 
贷：工程施工

swlnuaa 追问

2018-08-08 14:25

谢谢老师ʅ(｡Ő౪Ő｡)ʃ

老刘 解答

2018-08-08 14:28

感谢您对公司支持