公司出去组织的旅游，车子的油费报销记什么明细科目？还有门票，活动用品

静心 追问

2018-08-09 10:49

油费报销也是？

静心 追问

2018-08-09 10:50

要不要先计提？

张艳老师 解答

2018-08-09 10:55

1、是的 
2、不用计提，实际发生时，做分录就可以的。 
 借：管理费用等--福利费   贷：应付职工薪酬--福利费 
借：应付职工薪酬--福利费  贷：库存现金等

静心 追问

2018-08-09 10:56

不可以借管理费用福利费，贷库存现金吗？

静心 追问

2018-08-09 10:57

为什么要分两步走呢？第一步骤不是计提吗？

张艳老师 解答

2018-08-09 10:58

这个最好是要通过应付职工薪酬--福利费科目过渡，方便所得税汇算清缴时取数。

静心 追问

2018-08-09 11:00

汇算清缴通过衣服职工薪酬科目取数吗？管理费用也可以取数

张艳老师 解答

2018-08-09 11:02

都可以取数，规范的账务处理是通过应付职工薪酬过渡的，您非要省略，也是可以的。