送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2018-08-10 08:15

借:所得税费用贷:应交税费;借:所得税费用贷:递延所得税负债;借:递延所得税资产贷:所得税费用

ZK 追问

2018-08-10 08:38

老师,上个月有季度所得税,但是忘记计提了,这个月直接扣了,是再做一笔补计提所得税费用的分录,然后再做付款不

ZK 追问

2018-08-10 09:05

老师,补计提所得税做分录:借:所得税费用,贷:应交税费;然后付款的时候,借:应交税费,贷:银行存款,这样吗?

袁老师 解答

2018-08-10 09:28

是的,可以这样做的了

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相关问题讨论
一、补提费用时 借:所得税费用 贷:应交税费——应交企业所得税 二、交纳时 借:应交税费——应交企业所得税 贷:银行存款
2017-11-27 10:57:21
你好,是计提和缴交,计提,借所得税费用,贷应交税费--应交所得税,缴交,借应交税费--应交所得税,贷银行存款
2020-06-04 10:52:08
借:所得税费用贷:应交税费;借:所得税费用贷:递延所得税负债;借:递延所得税资产贷:所得税费用
2018-08-10 08:15:48
你好,就是准确核算收入,成本,费用,计算出利润总额,然后控制好所得税 借;所得税费用 贷;应交税费-企业所得税 借;应交税费-企业所得税 贷;银行存款
2017-06-24 14:29:43
计算和计提应返还的增值税: 借:其他应收款-增值税退税 贷:营业外收入—政府补助 收到增值税返还 借:银行存款-增值税退税 贷:其他应收款
2019-07-09 15:43:19
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