请我我公司一家个人销售公司，一家物流运输公司，物流运输公司是可以给销售公司的客户提供挂靠业务，公司一般先行垫付车款然后向经销商拿车，收取的客户的钱这个是都放在客户的销售公司的外账还是内账?还是放在物流运输内账上呢？

王雁鸣老师 解答

2018-08-10 14:10

您好，1、收取客户的钱，是哪个公司收的，就入哪个公司，既然是物流公司挂靠的业务，建议记入物流公司的内账上。2、这个正常做分录就行了。借，应付账款或者预付账款等科目，贷，银行存款

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 14:14

但是有一个问题，客户如果需要挂靠，去做贷款，我们是用物流公司名义去做的，这个款下来直接到物流公司了，比如客户王二下款了，基本户上就直接王二存入的，这笔我之前都是借，银行存款，贷应收账款，能这样吗？

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 14:18

还有您上面回答我的是哪个公司收计入哪个公司，这个一般都是先销售公司收，但是根据客户需要挂靠，意思是说如果有挂靠做到物流公司上

王雁鸣老师 解答

2018-08-10 14:23

您好，不知道为什么贷：应收账款，是不是王二原来欠公司的款啊？如果是的话，那就是对的。

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 14:25

因为这个是他的贷款，我们公司是先垫付出去的，他贷款下了，但是他比如十万，二万我们收了放个人账户了，但是这八万下款到公户了，这个好像想想有点问题

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 14:27

或者放其他应收好点呢？总感觉以物流公司做贷款下款这款有点莫名其妙，但是好像不能用销售公司做贷款

王雁鸣老师 解答

2018-08-10 14:28

您好，哦，如果有挂靠做到物流公司上，比如十万，二万收了放个人账户了，但是这八万下款到公户了，确实不好处理，如果全部开票就把个人户上二万再做到公账上，否则，就不做了。

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 14:50

否则是做不了还是怎样？我能不能把这个二万算个人户借款呢

王雁鸣老师 解答

2018-08-10 14:51

您好，不好意思，写的不完全，否则，就不把这个二万转入公账上处理了。

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 14:53

开票是这样情况，我们公司付钱，4s店开给我们，就是这个贷款下到物流公司上有点不知道怎么编写分录，我那样借，银存，贷，应收总有点不妥

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 14:54

还烦老师给个建议怎么编分录

王雁鸣老师 解答

2018-08-10 14:55

您好，如果借：银行存款，贷；其他应付款-销售公司，这样是不是符合业务内容了。

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 14:57

还有一点，我们打款都是以物流公司账户打款，开票也都是开物流公司抬头，销售公司只要卖出车之后就不怎么参与了，……请问是怎样做比较好

王雁鸣老师 解答

2018-08-10 15:01

您好，物流公司付款时，借：预付账款，贷：现金或者银行存款。开回票来，借；固定资产等科目，贷：预付账款，这样处理比较好。

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 15:02

我现在纠结的是这个贷款问题，客户是以物流公司做贷款，刚才您写的那个分录我总觉得也不对吧，怎么会是要付给销售公司的钱多了

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 15:04

我的款项帮客户买车都是用物流公司走账，

王雁鸣老师 解答

2018-08-10 15:17

您好，如果以物流公司的名义贷的款，我的分录就是对的。

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 15:18

那我之前这个应收那就是错了，之前的都入账了，这个怎么修改呢

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 15:35

老师就我刚才说的王二那个例子，做一笔分录就够了吗？内账也是这样入吗？之前那些分录错误的，是冲减掉还是怎样

王雁鸣老师 解答

2018-08-10 15:40

您好，是的，应收账款分录是不对的，全额红冲后，再按正确的做分录即可。

朝歌晚酒 追问

2018-08-10 15:41

冲红全部原分录抄写，负数表示吧?

王雁鸣老师 解答

2018-08-10 16:10

您好，对的，您理解很正确。

朝歌晚酒 追问

2018-08-13 08:51

老师，还是上次那个问题，我销售公司收到的客户车款是以现金方式直接存入了物流公司账户，因为要用这个物流公司直接打款给4S店拿车，，我做了一笔，借，银行存款，贷，其他应付款-销售公司

王雁鸣老师 解答

2018-08-13 09:03

您好，这样也可以的。