老师：下午好！我接手一家企业做账，今年1月份用金碟软件做账，有固定资产入库，但没看到有折旧，也没做固定资产卡片，我该怎么补回这些账

老师：下午好！我接手一家企业做账，今年1月份用金碟软件做账，有固定资产入库，但没看到有折旧，也没做固定资产卡片，我该怎么补回这些账

答： 你好！固定资产模块你还启用吗？不启用直接在总账模块固定资产科目下核算补记就可以

像固定资产折旧在财务软件中，必须在固定资产模块进行吗？可以不启用固定资产卡片，手动在总账模块录入折旧凭证不

答： 不可以，固定资产折旧必须在固定资产模块进行，而且必须启用固定资产卡片才能完成折旧。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，软件固定资产卡片上固定资产原值2772459，累计折旧2583698.74，净值188760.26.软件财务报表上固定资产原值2901459，累计折旧2884329.32，净值17129.68.我能不能只做凭证不动卡片调整报表和卡片差额分录：借累计折旧300630.58，贷固定资产清理171630.58，贷固定资产129000元？最后做：借固定资产清理171630.58贷营业外收入171630.58。 ？？？感谢老师指点细一点，给红包

答： 你固定资产如果现在不清理，不能按所述方法做凭证。因为不应使用 “固定资产清理” 科目，调整方向和金额也不准确。正确做法是先分析差异原因，若是入账错误，需按正确金额更正，如补记少记的原值、冲减多计的累计折旧等；若是政策变更等原因，需按会计政策变更方法追溯调整，且要保证卡片和报表同时调整。