18年之前补计提工资薪金，是借：利润-未分配利润 贷：应付职工薪酬吗

Julian 追问

2018-08-11 10:06

没有，现在要注销了，让我调账，说要记到未分配利润里面去，分录是那样写吗

邹老师 解答

2018-08-11 10:06

你好，没有以前年度损益科目，补计提工资是这样做分录的

Julian 追问

2018-08-11 10:44

我刚刚调完2017年度的应付职工薪酬科目，但是还剩余额负3869.04，这个余额我要怎么调才能调平呢

Julian 追问

2018-08-11 10:45

这个数额应该是2016年没补计提的，也一样调到未分配利润吗

邹老师 解答

2018-08-11 10:51

你好，是的，补做这个分录   借：利润-未分配利润 贷：应付职工薪酬  3869.04