送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-08-11 11:36

你好,企业所得税实际执行的税率是10% 
如果是小规模企业,月度收入低于3万元,季度低于9万免征增值税 
月度收入低于10万元,季度低于30万免征教育费附加,地方教育费附加,水利基金。

追问

2018-08-11 11:45

老师,填写201030是什么意思啊,为什么那一栏不能手动填写减免税额呢

邹老师 解答

2018-08-11 11:46

你好,就是填写 201030这个减免税额明细表,而不是在主表直接填写减免的

追问

2018-08-11 12:18

可是我在明细表里的符合条件的小型微利企业减免所得税那里也填不了数据,

邹老师 解答

2018-08-11 13:34

你好,你单位是不是不符合小型微利企业条件啊

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你好,企业所得税实际执行的税率是10% 如果是小规模企业,月度收入低于3万元,季度低于9万免征增值税 月度收入低于10万元,季度低于30万免征教育费附加,地方教育费附加,水利基金。
2018-08-11 11:36:15
月销售收入不超过10万,季度不超过30万的,免征水利建设基金
2018-10-31 12:18:06
小微是增值税减免方面,小型微利是企业所得税方面减免 是的
2019-04-11 20:41:15
210038.53*(25%-10%)=31505.78 小型微利企业所得税税率10%,实际优惠15%
2019-01-08 13:46:42
你好,小规模纳税人季度不超过30万减免增值税和附加税,其他税种减半征收。所得税年应纳税所得额不超过100万,按照5%计提,100-300万按照10%计提。
2019-09-20 18:06:48
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