A公司的内账计提工资的时候包括了B和C的工资。但是发工资的时候B和C公司是要报税的独立做工资。请问我在A公司做内账的时候怎么体现B和C的工资？因为B和C公司的钱都是A公司出的。平时资金往来有挂其他应收款。

77952198 追问

2018-08-13 07:36

那发工资的时候怎么在这三个公司体现呢？

耿老师 解答

2018-08-13 08:41

你好！发放时计入其他应收款核算，不应该计提因为不是你们的费用

77952198 追问

2018-08-13 08:55

是借：应付工资，贷：其他应收款，然后在B和C公司做现金增加可以么？

77952198 追问

2018-08-13 08:56

借：应付工资，贷：其他应收款B和C，借：其他应收款B和C，贷现金

耿老师 解答

2018-08-13 09:30

你好！B和C金额不应该计入你们应付工资科目，费用不是你们承担

77952198 追问

2018-08-13 09:42

但是都是从我们公司出钱的。那应该怎么记账比较合理？B和C公司是没有收入的，所有费用都是A公司垫付。

耿老师 解答

2018-08-13 10:55

你好！垫付的时候   借：其他应收款   贷：银行存款等

77952198 追问

2018-08-13 10:57

意思不要在A公司计提，直接在B和C计提吗？

77952198 追问

2018-08-13 10:58

可是B和C的人员也是A公司的。只是外账发工资要体现B和C，内账上总工资还是A公司的

耿老师 解答

2018-08-13 11:03

你好！那内账就不做垫付款处理直接算A公司费用

77952198 追问

2018-08-13 11:11

那在内账就是计提多少发多少工资？

耿老师 解答

2018-08-13 11:13

你好！是的，如果内账你们都算是A公司员工呢就不用再分了

77952198 追问

2018-08-13 11:13

那我做垫付的话可以这样处理么？借：应付工资，贷：其他应收款B和C，发放的时候，借：其他应收款B和C，贷：现金

耿老师 解答

2018-08-13 11:20

你好！你做内账就不存在垫付一说了，如果真要做垫付垫付的时候 借：其他应收款 贷：银行存款等  费用在BC公司做应付工资

77952198 追问

2018-08-13 11:22

好的，谢谢老师

77952198 追问

2018-08-13 11:24

老师我不知道理解清楚没有。是不是在内账计提所有工资然后发放。外账上另外做工资垫付操作？

耿老师 解答

2018-08-13 13:58

你好！是的，外账做垫付，内账安您们工资处理就可以