2月没有扣成社保，也没有计提，但发工资的时候记了其他应收款，这样对不对？

老师 去年计提工资 发放工资我做少了 因为涉及到银行 请问怎么调账 去年做的分录是计提 借：管理费用-工资 3670 贷：应付工资 3670 发放 借：应付工资 3670 贷：其他应收款保险392.11 其他应付款垫款 3277.89 今年拿回银行票子两笔3678 5732 我该怎么做分录

答： 您好，今年拿回这个金额乱码了，就是回单金额 减3277.89这个差额，借：管理费用 贷：应付工资 借：应付工资 贷：银行，把银行做平，，但这个差异需要补申报个税的，要不税务对比我们入账应付工资和申报收入不一样

老师你好，您好，想请教下，计提工资的个人部分是其他应收款还是其他应付？个人部分是要计入费用的吗？

答： 先发工资后交社保就是其他应付款 反之就 是应收 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师 去年计提工资 发放工资我做少了 因为涉及到银行 请问怎么调账 计提 借：管理费用-工资 3670 贷：应付工资 3670 发放 借：应付工资 3670 贷：其他应收款保险392.11 其他应付款垫款 3277.89 今年拿回银行票子两笔3678 5732 我该怎么做分录

答： 你好，借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬工资 金额3678%2B5732-3670