2月没有扣成社保，也没有计提，但发工资的时候记了其他应收款，这样对不对？

果果 追问

2017-04-15 14:59

借：管理费用   贷：其他应收款  代扣社保   库存现金    
但社保没有扣成功，也没有计提

邹老师 解答

2017-04-15 15:00

你好，没有扣成功就不需要做扣社保的的分录

果果 追问

2017-04-15 15:11

那下个月补扣了2月社保又改怎么记？

邹老师 解答

2017-04-15 15:12

借；应付职工薪酬  贷；银行存款

果果 追问

2017-04-15 15:15

代扣社保的那部分喃

邹老师 解答

2017-04-15 15:23

你好，通过其他应收款核算