下图营业税金及附加又设置二级科目印花税嘛？

阡陌红尘。 追问

2018-08-13 16:43

6月份收到广告费发票未认证计入待认证进项税额，8月份已经认证，是下面这样做分录嘛？ 
 
借：应交税费－进项税额    613.37 
       贷：应交税费-待认证进项税额     613.37 
 
摘要如何写？

邹老师 解答

2018-08-13 16:47

你好，认证通过了是这样做账 
摘要可以是待认证进项税额转为进项税额

阡陌红尘。 追问

2018-08-13 16:55

待认证进项税额科目是增值税下面的科目吧，我这样设置不对吧

邹老师 解答

2018-08-13 16:59

你好，是在应交税费——应交增值税下面设置三级明细  待认证进项税额

阡陌红尘。 追问

2018-08-13 17:01

这样做对了吧？

邹老师 解答

2018-08-13 17:05

你好，是的，分录是这样处理的

阡陌红尘。 追问

2018-08-13 17:12

附件没有吧

邹老师 解答

2018-08-13 17:12

你好，这个是可以没有附件的