18年7月份查到17年9月份失控发票，已补缴增值税和滞纳金，如何做账务处理

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-08-15 13:11

你好
借：原材料等科目贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税营业外支出贷；银行存款

贾英追问

2018-08-15 13:12

这个原材料指什么，

贾英追问

2018-08-15 13:14

转出的那批发票里好多的品

邹老师解答

2018-08-15 13:14

你好，就是增加之前购进材料或商品的成本

贾英追问

2018-08-15 13:15

对应的商品的税钱是吗，那需要把这批材料在转营业外吗，是去年的购买的

邹老师解答

2018-08-15 13:18

你好，转出的是之前认证抵扣的进项税额
这里营业外支出是滞纳金

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 623262个问题