小规模公司代开了专票没有超过9万，过后又退回了票，重新开的一样普通发票，但是代开专票的时候税款已经扣了，现在就是税交进去了，税务那边说以后会抵税，这样会计分录怎么做呢

耿老师 解答

2018-08-17 16:22

应交税费贷方余额是欠税

耿老师 解答

2018-08-17 16:29

你好！是的，只转收入就可以

耿老师 解答

2018-08-17 16:37

你好！是的红字冲回就可以

耿老师 解答

2018-08-17 16:39

不客气 欢迎下次提问

小可爱呀呀呀啦 追问

2018-08-17 16:20

那样不是欠税了吗

小可爱呀呀呀啦 追问

2018-08-17 16:27

对对对，老师那个我代开专票的收入做分录了，过后还是要把收入转出来吗？税不转

小可爱呀呀呀啦 追问

2018-08-17 16:33

好的，谢谢，收入红字就行了吗？

小可爱呀呀呀啦 追问

2018-08-17 16:37

十分谢谢老师