现在接手一家企业（制药业），这个企业脱离4年没有做账，这期间企业断断续续的生产并且没有开发票所以一直是零申报，该企业在税务局有35万多进项留抵，对公账户上有6万多的余额，我现在从18年1月开始做账，现在根本就不能补齐这4年的账，在不补4年账的前提下，这35万我应该用账务知识怎么处理？对公账户上有6万多的余额应该怎么处理

李启敏 追问

2018-08-19 13:05

会计分录怎么录入？

蒋飞老师 解答

2018-08-19 12:55

你好！ 
借：应交税费-未交增值税35 
银行存款6 
贷：利润分配-未分配利润41

李启敏 追问

2018-08-19 13:19

老师那么这个摘要需要怎么写？

李启敏 追问

2018-08-19 13:21

如果这样录入会计分录，公司需要补交企业所得所是这样吗？

蒋飞老师 解答

2018-08-19 13:26

摘要：确认增值税和银行公账款

蒋飞老师 解答

2018-08-19 13:26

所得税，到年底再计提申报交纳