7月份开票数量开错了，总金额多开了，8月要开红字后再开蓝字，账要怎么做呢？7月份是先暂估入库结转成本，8月再冲暂估冲结转成本，再写正确的结转分录吗

弄花香满衣 追问

2018-08-21 13:33

我是想问凭证怎么做？？

耿老师 解答

2018-08-21 13:41

你好！原分录冲红，再按蓝字做正确的就可以

弄花香满衣 追问

2018-08-21 13:44

那要先暂估库存商品吗？因为库存本来只有200，错开成500了，而且这个品项后面也不会再有了

耿老师 解答

2018-08-21 13:49

你好！金额有错吗？金额没错可以不用暂估

弄花香满衣 追问

2018-08-21 14:01

就是单价没有错，数量错了，当然总金额也错了，本来是数量200*单价100=20000，错开成数量500*单价100=50000，实际库存只有200

耿老师 解答

2018-08-21 14:17

你好！如果存货总金额不是负数，就不用做暂估入库

弄花香满衣 追问

2018-08-21 14:35

您是说所有产品总的库存不是负数就不需要暂估是吗？

耿老师 解答

2018-08-21 14:41

你好！是的，因为不是实际业务，是开错发票造成的，但是成本只可以按实际数量结转

弄花香满衣 追问

2018-08-21 16:03

那我的库存表怎么做呢，还是按正确数量做进出库库存表对吧，不然会变成负数

耿老师 解答

2018-08-21 16:47

你好！按正确的数据做就可以

弄花香满衣 追问

2018-08-22 08:43

那销售收入呢，也是按实际的做？如果都按实际的做相当于只是发票上面有红冲再蓝字，账务上按实际的是吗？ 
还是收入按错误的做，次月红字，再蓝字？不然不是跟报税的对应不上吗

耿老师 解答

2018-08-22 08:51

你好！收入需要按发票来处理，下月在冲红