送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2015-11-26 09:49

9月份认证了这份进项发票,但是销售方因业务上的原因擅自把我已经认证的发票当月就作废了,10月份税务找到我们要求填写申报表把这个认证的税金做转出,交上这个笔税金,10月份我们又从别的单位取的了金额相同的进项发票,想请教大家,这几笔业务的分录具体怎么做,请做详细说明,谢谢~~

邹老师 解答

2015-11-26 09:52

借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税
借;应交税费-未交增值税  贷;银行存款

上传图片  
相关问题讨论
进项发票作废率,表示销售方开具发票是否开具正确。
2020-09-12 14:07:44
你好,一般作废是针对自己开具的销项发票 作废率太高代表企业开具的错误发票太多,没有什么不良影响的
2020-09-12 11:19:52
你好! 不用的,这两个税收编码是一个意思。没有影响的
2020-07-23 10:21:38
这个做进项税抵扣处理,同时当月做进项税转出,最后当月没有抵扣此发票的进项税。
2019-07-05 22:48:24
老师为什么?
2017-09-30 20:02:36
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...