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徐阿富老师

职称： 中级会计师

2018-08-23 16:51

你好，6月做一笔付款凭证，7月做一笔发票收到凭证。

水杯子 追问

2018-08-23 17:04

老师可以请教下分录怎么做吗？7月份的这笔，这笔是直接抵扣应付账款的，这个纸箱款扣起来463298.4就是剩下的利润了是吗

徐阿富老师 解答

2018-08-23 17:08

你好，付款时，借应付账款（或预付账款）260000，贷银行存款260000    收到发票  借原材料等   借应交税费（进项税额）贷应付账款。你的票是一次性以后不发生业务了？还是一直有业务的？

水杯子 追问

2018-08-23 17:12

我们都是没有发票的

水杯子 追问

2018-08-23 17:13

这个纸箱款一直都有往来，只是挂着冲厂里的货款的

徐阿富老师 解答

2018-08-23 17:14

你好，那你后面这笔是什么？只是扣款？如果是，那么借应付账款  贷银行存款

水杯子 追问

2018-08-23 17:20

我们付款的这个纸箱款260000只是用来冲销我们入库的应付账款的，7月就是抵扣了723298.4，这笔算不算是营业外收入啊，还是要入起他科目

徐阿富老师 解答

2018-08-23 17:23

你好，7月就抵扣了723298.4是什么意思？

水杯子 追问

2018-08-23 17:30

就是这个纸箱款用来抵扣应付账款

水杯子 追问

2018-08-23 17:32

纸箱款是我们支付的那笔26万的那家厂家，我们付给他们然后他们再销售给我入库的这家应付账款

徐阿富老师 解答

2018-08-23 17:55

你好，那如果有多余，可以计入营业外收入，不过，你正常业务的，最好先不要转，因为转了要交税

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付款 借：预付账款 贷：银行存款
2018-07-05 10:52:20
你好 收到，借；银行存款，贷；其他应付款 支付，借；其他应付款，贷；银行存款
2022-07-25 16:32:37
你好，也可以是 借，应付账款 借，应交税费一应增进项 贷，应交税费-待抵扣进项税额 贷，银行存款
2020-08-04 17:14:59
借：应付账款200 贷：银行存款131 受托代销商品60 受托代销商品款9 既然可退空瓶，不应作应付帐款
2019-11-26 11:23:41
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