公司面临注销了，有很多应收应付，固定资产类的怎么处理呢？

邹老师 解答

2018-08-24 08:33

你好，应收需要收回，应付需要支付，固定资产需要按报废或变卖处理，变卖就需要开具发票的

多米 追问

2018-08-24 09:09

因为领导计划短期内注销，应收短期内收不回，应付也没钱付，咋处埋呢？注销需要找中介出具清算报告吗？

邹老师 解答

2018-08-24 09:10

你好，应收，应付是必须清零，否则无法注销的  
需要找事务所出具清算报告的

多米 追问

2018-08-24 09:12

意思是事务所也会要求清零才能出具报告吗？

邹老师 解答

2018-08-24 09:13

你好，是的，没有清零事务所或要求企业做分录清零，才给出具清算报告的

多米 追问

2018-08-24 09:13

实收资本怎么处理？应交税费有的几百万的留底怎办？

邹老师 解答

2018-08-24 09:14

你好，实收资本的不需要清零 
留底的增值税需要转为营业外支出

多米 追问

2018-08-24 09:15

固定资产也要清零对吧

多米 追问

2018-08-24 09:17

可这样理解吗？所有资产中的往来账和负债的往都要清零吗？

多米 追问

2018-08-24 09:17

可这样理解吗？所有资产中的往来账和负债的往来都要清零吗？

邹老师 解答

2018-08-24 09:17

你好，是的 
账面只能货币资金，所有者权益有余额，其他科目不能有余额的

多米 追问

2018-08-24 09:19

应收收不回全做营业外支出，应付没钱给全部做营业外收入可以吗？

邹老师 解答

2018-08-24 09:21

你好，应收收不回做坏账处理的 
应付没有支付计入营业外收入

多米 追问

2018-08-24 09:22

老师你好，应收收不回做坏账处理的 
应付没有支付计入营业外收入，分录怎么做呢？

邹老师 解答

2018-08-24 09:24

你好   
借；资产减值损失  贷；坏账准备 
借；坏账准备    贷；应收账款 
借；应付账款   贷营业外收入

多米 追问

2018-08-24 09:30

如果是其他应收款是这样吗：借：资产减值损失，贷：其他应收款坏账准备，借：其他应收款坏账准备，贷：其他应收账款？？

邹老师 解答

2018-08-24 09:35

你好，借；资产减值损失   贷；坏账准备 
借；坏账准备 贷；其他应收款 
是这样处理

多米 追问

2018-08-24 09:39

那坏帐准备就包括应收和其他应收的坏帐准备了，容易搞混，设置应收账款坏账准备和其他应收款坏帐准备可以吗？？

邹老师 解答

2018-08-24 09:46

你好，是的，不需要这样设置

多米 追问

2018-08-27 07:14

邹老早上好，请问固定资产需要报废是怎做分录？

邹老师 解答

2018-08-27 07:50

你好 
借；固定资产清理  累计折旧   贷；固定资产 
借；营业外支出    贷；固定资产清理