报销一笔市场费用用来冲客户应收货款,但是公司要求分三年核销 18年5万 19年5万 20年4万,但是客户发票是一次性开专票过来14万 账务如何处理,分录？

报销一笔市场费用用来冲客户应收货款,但是公司要求分三年核销 18年5万 19年5万 20年4万,但是客户发票是一次性开专票过来14万 账务如何处理,分录？

答： 你好，可以做预付账款科目，然后每年摊销。

关于专用发票会计分录：1.对方付款，我公司收到货款 ，未开专票。分录怎么写？2.我公司先开专票，未收到货款，分录怎么写？

答： 1、借：银行存款 贷：预收账款 2、借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

已付款，做了预付款，已收货，未开票要做哪些分录，专用发票

答： 您好 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 后期收到发票 借：预付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款