送心意

方老师

职称中级会计师、注册税务师

2018-08-28 17:28

送给客户时 借销售费用 贷库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额

???? style???? 追问

2018-08-29 09:27

老师,你好!送给客户没开票,客户不要票,也不用付钱哦。事后我们厂家付钱或返点

???? style???? 追问

2018-08-29 09:30

老师,现在是我们客户把这零配件领走,没开票没付款,我怎么做账

???? style???? 追问

2018-08-29 09:31

这就是厂家说的包保养

方老师 解答

2018-08-29 09:50

你不是说这些材料是你付钱购入的吗?如果厂家付钱,你送客户时做好登记出库台账就行了。

???? style???? 追问

2018-08-29 11:30

我们购进零配件等库存商品,已经付给厂家。送客户就没收钱也没开票,这笔款厂家以后会返给我们,(这就是厂家包保养)。还有出库台账模板有吗

方老师 解答

2018-08-29 12:20

送客户时借销售费用 贷库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 
厂家返还款项 借主营业务成本 负数 银行存款。 
台账模板可以根据你们实际情况做一个。

???? style???? 追问

2018-08-29 14:11

厂家返还款项 借主营业务成本 负数 银行存款。这个不明白

方老师 解答

2018-08-29 14:14

厂家返还你款项时,冲减主营业务成本。也就主营业务成本负数,银行存款正数。

???? style???? 追问

2018-08-29 14:25

意思是本来借:银行存款 贷:主营业务成本,主营业务成本放在借方就负数,一般在借方冲减,老师对吧

方老师 解答

2018-08-29 19:28

对的,你理解是正确的。

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相关问题讨论
送给客户时 借销售费用 贷库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额
2018-08-28 17:28:39
收到发票,借主营业务成本贷银行存款 开发票 借 应收账款贷主营业务收入 应交税费
2020-03-23 14:27:18
可以的,只要不是跨年度的,没什么大问题。不过按照权责发生制原则,建议当月费用入当月,没有发票的话建议先暂估,下月冲红,然后正确入账。
2016-01-26 13:37:43
将发票退回去,让供应商开具和实际业务相符的发票。
2019-08-09 10:05:11
你好,开票页面里面的单位数量吗 可以按照次来开发票一次
2022-06-22 09:27:57
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