送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-08-29 16:10

你好,教育费附加是按增值税3%计算的  
根据图片的增值税金额,是无法 计算出教育费附加是29,729.73的 
这个老师是不是把教育费附加,地方教育费附加合在一起了

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-08-29 16:13

那这个附加费算出来应该是多少呢老师?

邹老师 解答

2018-08-29 16:14

你好,教育费附加=600万/1.1  *10% *3% 
地方教育费附加=600万/1.1  *10% *2%

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-08-29 17:18

老师好,上月收到发票开错了,然后本月发红字通知单给对方,对方开具了红字发票和正确发票 我当月该如何处理,上月发票已入账

邹老师 解答

2018-08-29 17:19

你好,根据红字发票做购进相反分录,然后再根据正确发票做购进分录

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-08-29 17:28

老师,借 库存商品  红字 
               应交税费-应交增值税进账税转出    红字 
            贷 银行存款

邹老师 解答

2018-08-29 17:32

你好,借方是进项税额,而不是进项税额转出的

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-08-29 17:36

那老师我怎么在账上提现进项税转出这个科目

邹老师 解答

2018-08-29 17:37

你好,这个是购进退回,做购进相反分录,不是做进项税额转出的

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-08-29 17:40

那老师我还想问一下什么情况下要做进项税转出呢?

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-08-29 17:42

而且我们公司对上个月开具的发票已经做了进项税抵扣

邹老师 解答

2018-08-29 17:42

你好,比如抵扣了虚开的发票进项税额,抵扣了不能抵扣的费用发票进项税额等

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精选问题
  • 我们计提工资的时候是应发数,里面包含社保,然后我

    你好,你计提工资的时候只是包括了他个人的工资,他个人的工资里面。到时候要扣回个人部分的社保。这个并没有重复。

  • 老师,我公司涉及2023年7月有一笔短期借款的本金被

    你好, 你去年是怎么做的凭证?

  • 老师好,我公司的临时工人,给他们结工资,他们怎么开

    您好,要代扣代缴个税,这是劳务报酬 打开支付宝搜索电子税务 点击代开增值税普票 点开增值税普票 填好生产销售行为 购买方就是填公司(个人也可以)开票信息 销售方是自己的信息 按照要求填写劳务信息 开具电子发票 提交页面可以填写发送到邮箱

  • 6二、(1)甲公司为增值税一般纳税人,记账本位币为

    2020 年 6 月 14 日购入原材料时: 确定原材料的入账价值: 原材料的货款为 200000 美元,当日即期汇率为 1 美元 = 7.06 元人民币,换算为人民币为 200000×7.06 = 1412000 元。 加上应缴纳的进口关税 141200 元,原材料的入账价值为 1412000 %2B 141200 = 1553200 元。 会计分录如下: 借:原材料 1553200 应交税费 — 应交增值税(进项税额)201916 贷:应付账款 — 乙公司(美元户)1412000(200000×7.06) 银行存款 343116(141200 %2B 201916) 2020 年 6 月 24 日归还货款时: 先计算应付账款的美元余额:200000 美元。 当天即期汇率为 1 美元 = 7.07 元人民币,换算为人民币为 200000×7.07 = 1414000 元。 会计分录如下: 借:应付账款 — 乙公司(美元户)1412000(200000×7.06) 财务费用 — 汇兑差额 2000 贷:银行存款 — 美元户 1414000(200000×7.07)

  • 老师好,我可以这样跟老板进行沟通吗?陈总好,我知道

    他一般是什么事大发脾气。

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