8.3号的时候公司网银转了一次广告费给个人，28号又转了一次是广告公司。现在重复转了，第一次的钱现在他们要退到公司帐户上，该怎么做帐呢

醉熏的小白菜 追问

2018-08-30 11:06

那8.3号那笔会计分录是 
借，预付账款 
贷，银行存款吗

邹老师 解答

2018-08-30 11:08

你好，你当时是通过预付账款还是其他应收款核算的

醉熏的小白菜 追问

2018-08-30 11:10

还没录会计分录。出纳打款时打错了帐号，打到私人账户上，但是对方是给了普票。。。有对公账户的。老师觉得该怎么录呢？

邹老师 解答

2018-08-30 11:11

你好，转出通过其他应收款核算 
借；其他应收款   贷银行存款 
退回做  借；银行存款   贷；其他应收款

醉熏的小白菜 追问

2018-08-30 11:15

摘要写什么呢？这样一进一出对报表有影响吗

邹老师 解答

2018-08-30 11:16

你好，摘要可以是预付款项，收回预付款项 
最终对报表是不影响的

醉熏的小白菜 追问

2018-08-30 11:26

我收到了他们公司的发票，但是打款到他们私人账户，这样可以做帐吗

邹老师 解答

2018-08-30 11:26

你好，不可以，需要打款到对方公司账户才是的

醉熏的小白菜 追问

2018-08-30 11:28

如果私人帐号是他们法人呢，也是不可以的吗？

邹老师 解答

2018-08-30 11:28

你好，也是不可以的，需要做到发票流，资金流一致才是的

醉熏的小白菜 追问

2018-08-30 11:41

之前是网银转到他个人，现在他用现金给我，我再转到公司户，可以吗

邹老师 解答

2018-08-30 11:42

你好，最好是让对方个人直接转账退回到你公司账户

醉熏的小白菜 追问

2018-08-30 11:46

对方不愿意。。。

邹老师 解答

2018-08-30 11:47

你好，这样会导致你这边账务不好处理的

醉熏的小白菜 追问

2018-08-30 11:58

有什么好的处理方法吗？他们说没开通网银，只能给我们微信转账或者给现金。。。

邹老师 解答

2018-08-30 12:00

你好，没有开通网银，去银行柜台办理款项退回到你单位账户就是了

醉熏的小白菜 追问

2018-08-30 12:02

他就是不办网银，要不然就不退钱了。

邹老师 解答

2018-08-30 12:03

你好，去柜台汇款不需要开通网银的

醉熏的小白菜 追问

2018-08-30 12:11

现在就是他们不存也不转，只给现金怎么办

邹老师 解答

2018-08-30 12:13

你好，你需要与对方沟通，最好是银行转账退回