物流公司，原本总分司购入一台车预付了1万定金未交余款，现在这辆车转入我们分公司名下，把这1万定金转给总公司，这个会计分录该怎么写好？

天天向上 追问

2018-08-31 11:11

第1、总公司转1万定金到汽车公司，不是到我们账上，这个会计分录该怎么写 
第2、我们把1万定金转还给总公司，相当于总公司帮我们垫付的，这个会计分录是不是  借：应付账款10000  贷：银行存款10000？ 
主要是第1步的会计分录，怎样使这个账平

耿老师 解答

2018-08-31 11:48

你好！1、你们不用做账务处理，总公司是做的预付账款吗？2、你们应该做  借：其他应付款  贷：银行存款

天天向上 追问

2018-08-31 11:59

总公司做的其他应收账款，如果第1我们不用做账务处理，那第2的借：其他应付款在收到发票时，借：固定资产   贷：其他应付账款？？

耿老师 解答

2018-08-31 12:01

你好！是的，借：固定资产   应交税费   贷：应付账款   其他应付款

天天向上 追问

2018-08-31 16:57

1、我可不可以把这1万直接做预付汽车公司购车定金？借：预付账款  10000  贷：银行存款：10000               2、收到发票购车325000元含税金44827.59元，购置税28017.24元    借：固定资产  308189.65  应交税费44827.59  贷：预付账款325000   其他应收款28017.24

耿老师 解答

2018-08-31 17:02

你好！不可以挂账和俯瞰单据单位名称不统一

天天向上 追问

2018-08-31 17:15

那能帮我把这个的会计分录给我写一下吗？如果我挂其他应付款，收到发票后好像就不平了，不知道哪步做错了

耿老师 解答

2018-08-31 17:16

借：固定资产 应交税费 贷：应付账款 其他应付款      支付总公司款借：其他应付款  贷：银行存款

天天向上 追问

2018-08-31 17:32

我这样做数不平，是不是应付账款本来是325000的，要记315000？

耿老师 解答

2018-08-31 17:32

你好！是的，不是全款做应付