新公司2月份成立，4月份开始网报，4-6个月的工资薪金申报的时候每个月我都填了3000千块，然后申报7月份的时候申报是0入账怎么入账好？分录怎么做好呢？

小小酥 追问

2018-08-30 16:03

前几个月工资都有计提的，那现在是7月份不用计提工资8月份不用发7月份工资的分录这样吗？

邹老师 解答

2018-08-30 16:05

你好，你申报的是0，说明没有工资啊

小小酥 追问

2018-08-30 16:42

当月计提工资不计提社保直接缴纳的分录这样做对吗？？计提工资时: 借 管理费用-工资     贷应付职工薪酬-工资    缴纳社保时:  借管理费用-社保    借其他应收款-社保 贷库存现金<br>

邹老师 解答

2018-08-30 16:44

你好，缴纳社保通常是通过银行扣款，而是现金，所以贷方是银行存款的

小小酥 追问

2018-08-30 16:46

前期几个月都是拿现金去缴纳的没通过银行存款啊

邹老师 解答

2018-08-30 16:46

你好，现金缴纳就是你之前提供的分录

小小酥 追问

2018-08-30 16:53

我查了有关社保分录，有些是计提社保时  借管理费用-社保   贷应付职工薪酬-社保     缴纳社保时:借应付职工薪酬-社保   借其他应收款-社保   贷银行/现金，为什么要计提呢？

邹老师 解答

2018-08-30 16:54

你好，因为通常是当月计提，次月缴纳，根据权责发生制，就需要 计提，类似于工资

小小酥 追问

2018-08-30 16:58

我们这边都是当月扣款当月的社保，当月去打发票，像我这种情况去哪种分录好些呢？

邹老师 解答

2018-08-30 16:59

你好，个人建议还是先计提，然后做扣缴分录

小小酥 追问

2018-08-30 17:03

我之前提供的分录不行吗？

邹老师 解答

2018-08-30 17:05

你好，需要有计提的过程