生产企业第一次做账，2-8月工资都没有发放，7月有13人申报社保，我是这样做分录的

橘子 追问

2018-08-31 16:27

第一张凭证的工资总额是工资表里应发工资总额，第二张分录里7月做了3人是管理费用，8月是2人管理费用，我这样分录对吗？

辜老师 解答

2018-08-31 16:27

可以这样的，是按应付工资计提的

橘子 追问

2018-08-31 16:30

这个是7、8月缴社保的工资表，请老师帮我看看是否正确

橘子 追问

2018-08-31 16:32

我社保计提的是单位部分，公司缴934.3每人

橘子 追问

2018-08-31 16:32

934.4

辜老师 解答

2018-08-31 16:32

你这工资表里面的社保是个人承担的社保吧

橘子 追问

2018-08-31 16:33

是的，个人333.1

橘子 追问

2018-08-31 16:39

我到发放工资时再做其他应收款把个人那部分再收回

辜老师 解答

2018-08-31 16:39

是的，你这样处理是对的