公司内账，不开发票:①公司上月给客户发放垫付厂家陈列费用。借:其他应收账款-陈列费（成本价开票）贷：库存商品；②厂家本月以产品形式补回，商品入库。借:库存商品贷:其他应收款-陈列费这样做分录可以么？③如以上分录可以，上月已做成本核算，本月厂家补回其他应收款-陈列费（成本价开票），本月产品价格上涨，这种情况成本会不会受到影响？（速达3000进销存软件）

1037960472 追问

2018-09-02 07:23

是进货成本上涨，这样会有影响么？

1037960472 追问

2018-09-02 07:24

产品进货价格上涨2%。

耿老师 解答

2018-09-02 08:06

你好，两批商品的进价，如果有差额的话，会影响成本的。

1037960472 追问

2018-09-02 08:15

请问，在不单独立账记录这笔陈列费用的情况下，有什么方法可以不影响成本么？

耿老师 解答

2018-09-02 12:05

你好，你们陈列的商品和对方退回来的商品是同规格的吗？

1037960472 追问

2018-09-02 12:06

相同

耿老师 解答

2018-09-02 12:07

你好，如果相同的话可以按元成本价核算。

1037960472 追问

2018-09-02 12:11

前期垫付按照销售（成本价开单）计其他应收款，后期补回是直接按照原成本价做商品入库，对么？

耿老师 解答

2018-09-02 12:26

你好，可以这样处理的，这样成本价就不受影响。

1037960472 追问

2018-09-02 12:30

非常感谢！

耿老师 解答

2018-09-02 12:32

不客气欢迎下次提问