小规模不是不用缴纳增值税吗？？？

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-09-02 14:41

老师是按不含税销售收入总额超不超过9万来缴纳增值税吧？这个9万里面包括普票和专票共同的价款吧？？？如果去税局代开专票用缴纳增值税吗？？

王雁鸣老师 解答

2018-09-02 14:43

您好，是的，是按不含税销售收入总额超不超过9万来缴纳增值税。这个9万里面包括普票和专票共同的价款。如果去税局代开专票要缴纳增值税的。

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-09-02 14:48

可是，去税局代开专票500吧，不超过9万，还用交税吗？？？？

王雁鸣老师 解答

2018-09-02 14:52

您好，是的，去税局代开专票500，不超过9万，还要交税的。

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-09-02 14:59

老师，小规模，印花税和企业所得税都是季度缴纳吧，分别怎么计算的？？？假如不含税销售收入是80000元怎么计算？？？

王雁鸣老师 解答

2018-09-02 15:06

您好，是的，印花税查账征收的，有合同的，按合同金额乘以印花税率计算，没合同的不交印花税，核定征收的，按销售和采购金额乘以印花税率来计算，企业所得税按收入减去成本费用后的利润，乘以企业所得税率来计算。

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-09-02 15:11

老师这个合同是啥？？？我们是销售汽车的小规模，是每个季度都需要交纳印花税吗？？？每个季度都需要交纳企业所得税吗？这个企业所得税没走限定9万以下不交纳吧？？？？都要交纳？？？？

王雁鸣老师 解答

2018-09-02 15:15

您好，这个合同就是与客户签订的销售合同，或者与供应商签订的采购合同。销售汽车的小规模，每个季度都需要交纳印花税吗，每个季度都需要申报企业所得税，如果有利润就要交，亏损的不需要交的。这个企业所得税没走限定9万以下不交纳。

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-09-02 15:19

那老师，我们公司的印花税税率和企业所得税税率分别是多少？？？

王雁鸣老师 解答

2018-09-02 15:22

您好，购销合同印花税率是0.03%，企业所得税率是10%（利润低于100万元的）。

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-09-02 15:37

老师你帮我看一下我说得对不？   
我们公司是销售汽车的小规模： 
增值税：3%    季度交纳（超过9万才交纳） 
城建税：7%    季度交纳（根据增值税计算） 
教育费附加：3%   季度交纳（根据增值税计算） 
地方教育费附加：2%  季度交纳（根据增值税计算） 
印花税：0.03% 季度交纳（销售，采购合同来计算） 
企业所得税：10%  季度交纳（根据利润计算）（利润低于100万） 
 
 
老师，这个利润是每个季度的利润不低于100万？？还是年利润？？？

王雁鸣老师 解答

2018-09-02 15:40

您好，对的，这个利润不是每个季度的利润不低于100万，是年利润。

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-09-02 15:47

还有，老师我再问一下，就是如果这个季度不用交纳增值税，就不用交纳地方教育费附加，城建税，教育费福建这三个税吧，只交纳个税，印花税，和企业所得税对吧？

王雁鸣老师 解答

2018-09-02 15:49

您好，是的，对的，您理解正确。