老师，小规模公司缴纳增值税用计提吗 ？小规模公司缴纳增值税是的分录是什么

Mszhang 追问

2023-10-08 22:10

老师，超过30万元应该是全额征税吧  比如362000应该缴纳3620的税吧

王小龙老师 解答

2023-10-08 22:11

同学您好，是的同学，超过了，就是全额交税

Mszhang 追问

2023-10-08 22:15

开出销项票的分录怎么做

王小龙老师 解答

2023-10-08 22:21

同学您好，小规模在确认收入的时候，要同时核算出来增值税
比如收入101元
借：银行存款 101
贷：主营业务收入 100
应交税费-应交增值税1

Mszhang 追问

2023-10-08 22:43

开出销项票没有收到款项的分录

王小龙老师 解答

2023-10-08 22:43

比如收入101元
借：应收账款 101
贷：主营业务收入 100
应交税费-应交增值税1

Mszhang 追问

2023-10-08 23:17

老师小规模的税种用计提吗

王小龙老师 解答

2023-10-08 23:24

您说的是附加税吗？月末看是否缴纳增值税，缴纳了，就集体附加