公司刚成立，现在再建加气站，购买的办公家具，电脑之类的累计折旧计入在建工程还是管理费用呢

小幸运 追问

2018-09-04 13:33

那我上个月计入管理费用了怎么办，能不能调账，还是从这个月开始计入在建工程就行了

黄老师-阿顶 解答

2018-09-04 13:34

可以调整的，调整后这个月开始计提折旧

小幸运 追问

2018-09-04 13:37

调整怎么调整，我上个月计入管理费用了，国税申报也抱走了，这个月要怎么做分录

小幸运 追问

2018-09-04 13:38

还是不管上个月，直接从这个月开始计入在建工程就行

黄老师-阿顶 解答

2018-09-04 13:52

把上个月的凭证先冲掉，再做正确的，然后集体折旧

小幸运 追问

2018-09-04 13:53

那上个月的国税报表和会有差异呀，这样没事吗

黄老师-阿顶 解答

2018-09-04 13:54

没有事的，第2年1-5月还汇算清缴呢。

小幸运 追问

2018-09-04 13:55

那冲的分录是怎么写，借累计折旧，贷管理费用嘛

黄老师-阿顶 解答

2018-09-04 13:56

上个月分录怎么做的，红冲就好了。

小幸运 追问

2018-09-04 16:19

老师，红充了管理费用是负数了，利润表会不会有印象

小幸运 追问

2018-09-04 16:25

利润表上管理费用也是负数

小幸运 追问

2018-09-04 16:27

你看，这个利润表感觉不对

小幸运 追问

2018-09-04 16:42

在不在了

黄老师-阿顶 解答

2018-09-04 18:29

没问题的。利润表，红冲以后肯定是负数呀