检查出来去年有一笔车船费，其中有一张过路费车牌不是公司车辆，原因是报账的时候不小心把个人的车辆票据和公司车辆的票据放一起了，我们现在要做什么样的账务调整？

郑珊  追问

2018-09-05 17:56

因为此张票据是和其他票据做为1笔凭证出账的，钱也付了。我能不能这样做分录：借  营业外支出  贷  车船使用费，摘要  调整2017年某某车船费

郑珊  追问

2018-09-05 17:57

因为是跨期费用，真心不懂做，请老师多多指导

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 17:59

您好，这个费用还要回来吗？是不让记入去年的费用中吗？

郑珊  追问

2018-09-05 18:01

不能记去年的费用了。如果冲掉的话，走能把钱收回来，走应该怎么做分录？

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 18:03

您好，分录，借；其他应收款，贷：以前年度损益调整。同时，借；以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润。

郑珊  追问

2018-09-05 18:09

谢谢老师！

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 18:09

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。