这个月才开始有小额销项 开的专票，那之前收到的进项专票，现在全部拿去认证还是拿一部分去认证抵扣？先认证了才能申报还是先申报了才去认证啊？

小呆瓜呀小呆瓜 追问

2018-09-06 16:33

哦哦  知道了

邹老师 解答

2018-09-06 16:34

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

小呆瓜呀小呆瓜 追问

2018-09-06 16:34

上海的 那个税控设备及服务费的发票也是可以去抵减的吧？

邹老师 解答

2018-09-06 16:36

你好，是的，这个是可以全额抵扣的

小呆瓜呀小呆瓜 追问

2018-09-06 16:58

那如果是认证成功了  ，销项税额 45.28   进项税额1045.58  留抵1000.3    借：应交税费-应交增值税（进项税额）45.28 贷：管理费用 45.28  ，前期从没认证过，也没对增值税进行处理，这分录对的吧？

邹老师 解答

2018-09-06 17:00

你好，你提供信息是销项税额45.28，怎么计入了进项税额核算了？

小呆瓜呀小呆瓜 追问

2018-09-06 17:03

哦  错了  金额是1045.58     那留抵的怎么处理？

邹老师 解答

2018-09-06 17:04

你好，结转以后月份抵扣就是了，不需要对留底税额做分录的

小呆瓜呀小呆瓜 追问

2018-09-06 17:06

OK  知道了  谢谢

邹老师 解答

2018-09-06 17:07

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢