2017年的工资计提在2018年了，2017年的汇算清缴已经调整好了，那2018年的账务怎么调整呢？

ID 追问

2018-09-06 22:07

借：利润分配 贷应付职工薪酬 这样吗？ 
那2018年做汇算清缴的时候有影响吗？

徐阿富老师 解答

2018-09-06 22:08

你好，分录对的，和18年汇算清缴没有影响了

ID 追问

2018-09-06 22:09

那是把原来多计提的成本费用冲回后再做这个凭证吗？

徐阿富老师 解答

2018-09-06 22:17

你好，不需要请动原来的了，我都分录做着了。

ID 追问

2018-09-06 22:18

没看懂

徐阿富老师 解答

2018-09-07 08:22

你好，计提时：借以前年度损益调整  贷 应付职工薪酬-工资           借   利润分配-未分配利润   贷以前年度损益调整