招待用发生的住宿费专用发票，是不可以抵扣吧？现在已经抵扣了，业务员拿来报账且银行给他付款了，怎么做账呢？发票不含税金额788.35，税额23.65

招待用发生的住宿费专用发票，是不可以抵扣吧？现在已经抵扣了，业务员拿来报账且银行给他付款了，怎么做账呢？发票不含税金额788.35，税额23.65

答： 你好，可以不抵扣 应抵扣就需要做进项税额转出的 借；管理费用 应交税费 （进项税额） 贷；库存现金等科目 借；管理费用 贷应交税费 （进项税额转出）

取得的住宿费专票抵扣，怎样做分录呢直接按不含税金额做业务费 吗

答： 借；管理费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；库存现金等科目

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

和房东签订租房合同，金额10万合同约定为不含税金额，税额由我方单独承担，付款后房东按收款金额开具专用发票，现在我们付了10万，对方开具了10万的含税发票（金额91743.12，税金8256.88），请问我方应该承担的税金是8256.88还是10w*0.09=9千

答： 您好 应该承担的税金是8256.88