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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-09-07 11:03

你好，是因为四舍五入造成的 
你需要按62.9扣除，印花税不需要计提，扣缴做这个分录 
借；税金及附加   贷；银行存款

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-09-07 11:07

那我看之前他们做的账都计提了，借营业税金及附加，贷应交税金，那已经封账了，怎么调这4分啊

邹老师 解答

2018-09-07 11:07

你好，再做这个分录    借；税金及附加 贷；银行存款0.04

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-09-07 11:17

摘要是写订正多少号凭证写这个么？然后在下月凭证可以调是不

邹老师 解答

2018-09-07 11:18

你好，是的，可以下个月做调整

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你好，是因为四舍五入造成的 你需要按62.9扣除，印花税不需要计提，扣缴做这个分录 借；税金及附加 贷；银行存款
2018-09-07 11:03:28
冲回你多计提就可以，科目不变数字是负数
2019-01-11 09:44:32
你好，多计提的1分钱冲减税金及付加
2020-06-07 19:11:58
你好，印花税不用计提，，借 税金及附加 贷 银行存款
2019-07-04 16:25:51
你好，印花税不需要计提，实际缴纳这样做分录 借；税金及附加——印花税 ， 贷；银行存款 你把之前计提的1.32的印花税做相反分录冲销就是了
2019-09-09 20:58:43
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