小规模企业收到金穂公司开出的专票可以抵扣吗？具体分录怎么做？

徐华芬 追问

2018-09-08 08:27

第二个分录是抵扣时候做的吧？如果暂时不抵是不是就不用做等抵扣时候再做呢？

老江老师 解答

2018-09-08 08:28

是的，可以等到有的抵的时候，再做分录 ！

徐华芬 追问

2018-09-08 08:44

那么如果一起2个分录都做了但是目前没有抵扣，那么申报表上的数据和账面数据会有差额的，这样会不会有问题呢？

老江老师 解答

2018-09-08 08:50

是的，账上处理了，申报表上没有抵，肯定有差螶！