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老江老师

职称： ,中级会计师

2018-09-08 08:23

你好，可以全额抵税 
借 管理费用 
  贷 银行存款 
借 应交税费-应交增值税 
  贷 营业外收入

徐华芬 追问

2018-09-08 08:27

第二个分录是抵扣时候做的吧？如果暂时不抵是不是就不用做等抵扣时候再做呢？

老江老师 解答

2018-09-08 08:28

是的，可以等到有的抵的时候，再做分录 ！

徐华芬 追问

2018-09-08 08:44

那么如果一起2个分录都做了但是目前没有抵扣，那么申报表上的数据和账面数据会有差额的，这样会不会有问题呢？

老江老师 解答

2018-09-08 08:50

是的，账上处理了，申报表上没有抵，肯定有差螶！

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你好，可以全额抵税 借 管理费用 贷 银行存款 借 应交税费-应交增值税 贷 营业外收入
2018-09-08 08:23:16
你好，小规模，收到的小规模的专票，然后开出去专票，对方如果是一般纳税人就可以抵扣，如果是小规模纳税人就不可以抵扣
2019-01-04 10:22:00
比如，购进103元，税3 借：库存商品等103-10.3 应交税费～增值税～进10.3 贷：应付账款103
2019-03-05 16:02:50
不可以抵扣进项税额的
2018-12-28 11:34:47
您好， 不可以的，小规模收到专票不能抵扣增值税的
2023-10-11 15:17:17
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